FP3級 / 金融資産運用

元本払戻金

投資信託の分配金のうち、元本の一部払い戻しに当たる部分。

意味を丁寧に確認

元本払戻金は特別分配金とも呼ばれ、利益ではなく元本の払い戻しです。そのため課税対象にはなりません。受け取った分だけ個別元本が下がります。

白猫のやさしい一言

覚え方：名称だけでなく「誰が対象か」「何に使うか」「数字や期限があるか」を1行で言えるようにします。

黒猫の闇の刻印

元本が戻っただけなので非課税、個別元本が下がる点に注意します。

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小分類：金融資産運用

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